TERAPAN KOMPUTER PERBANGKAN
1. Jasa-jasa bank merupakan kegiatan perbankan
yang dilakukan oleh suatu bank untuk memperlancar
aktivitas bank tersebut dan juga untuk mendapatkan keuntungan yang sering
disebut fee based. Sebutkan minimal 15 keuntungan yang diperoleh dari jasa-jasa
bank tersebut? Jawab :Melaksanakan koleksi / penagihan cek surat wesel
dan surat – surat utang luar negri.Melaksanakan pengurusan surat – surat angkutan di
pelabuhan pengiriman di luar negri.Melaksanakan pembayaran L/C eksporMelaksanakan pembayaran L/C wisataMenjual cek wista traveler checkMembayar tunai cek wisataMengikuti peraturan – peraturan tentang ekspor dan
penggunaan valuta asing yang dikeluarkan oleh pemerintah di negara –
negara lain.Mengikuti informasi perkembangan ekonomi dan keuangan
negara – negara lain. Mentrasfer dana ke luar negri melalui pos atau
melalui telegram. Membeli dan menjual valuta asing.Mendiskontokan surat wesel luar negri.Menerbitkan surat wesel luar negri.Pemasokan kredit untuk membelanjai impor dan ekspor.Mengeluarkan L/C (letter of credit) komersial.Menerbitkan L/C wisata traveller’s
L/C.
2. Jelaskan dengan lengkap yang
dimaksud dengan :
a.
Kiriman uang (Transfer)b.
Kliring, lengkapi dengan mekanismenyac.
Inkasod.
Safe Deposit Boxe.
Bank notef.
Bank Cardg.
Travellers Chequeh.
Letter of Credit, lengkapi dengan mekanismenya.i.
Bank Garansi, lengkapi dengan mekanismenya. Jawab :a.
Kiriman Uang (Transfer)
Adalah jasa pengiriman uang lewat
bank. Pengiriman uang dapat dilakukan pada bank yang sama atau bank berlainan.
Pengiriman uang juga dapat dilakukan dengan tujuan dalam ota, luar kota atau
luar negri. Khusus untuk pengiriman uang keluar negri harus melalui bank
devisa. Kepada nasabah bank pengirim dikenakan biaya kirim yang besarnya
tergantung dari bank yang bersangkutan. Pertimbangannya adalah nasabah bank
yang bersangkutan (memiliki rekening dibank yang bersangkutan) atau bukan.
Kemudian juga jarak antara pengiriman bank tersebut.
b.
Kliring
Kliring adalah salah satu fungsi
yang dimiliki oleh bank umum untuk melakukan transaksi lalu lintas pembayaran. Mekanisme
pembayaran bagi bank umum dari satu pihak ke pihak lain, akan lebih mudah bila
kedua pihak mempunyai rekening di bank yang sama. Tetapi akan lebih sukar untuk
menyelesaikan pembayaran antara pihak-pihak yang memiliki rekening dibank
berbeda,dan lebih sukar lagi kalau bank tersebut tidak berada disuatu daerah.
Konsekuensinya, satu bank umum akan berhubungan langsung dengan bank umum lain
dalam menyelesaikan utang piutangnya.
Ini
pun masih banyak dijumpai kesulitan-kesulitan anatara lain jam pertemuan,
teempat pertemuan, dan sebagainya.
Mekanisme penyelesaian utang piutang ini akan menyangkut banyak bank,
memerlukan waktu yang cukup lama, biaya yang besar, serta tenaga yang kurang
efisien. Keadaan
demikian ini dirasa dapat menghambat kegiatan operasional perbankan. Oleh
karena itu, muncul suatu gagasan untuk membentuk lembaga kliring yang kemudian
diselenggarakan oleh bank Indonesia sebagai bank sentral (pada tanggal 7 Maret
1967). Dengan adanya lembaga kliring, masalah seperti wakyu pertemuan, tempat,
siapa yang hadir, besarnya dana yang dibutuhkan untuk penyelesaian utang piutang
dan sebagainya, telah ditentukan dan diorganisir. Tujuan
yang diinginkan dari terbentuknya lembaga kliring adalah untuk memajukan atau
memperlancar lalu lintas pembayaran giral serta layanan kepada masyarakat yang
menjadi nasabah bank. Dengan demikian, perhitungan utang piutang diharapkan
dapat dilakukan secara mudah, cepat, aman, dan efisien.
c.
Inkaso Inkaso
(Collection) merupakan penagihan warkat (surat-surat berharga seperti billyet
giro, cek) yang berasal dari luar kota atau luar negri. Proses penagihan lewat
inkaso tergantung dari jarak lokasi penagihan dan biasanya memakan waktu 1
(satu) minggu sampai 1 (satu) bulan. Besarnya biaya penagih tergantung dari
bank yang bersangkutan dengan pertimbangan jarak serta pertimbangan lainnya.
d.
Safe Deposit Box Safe Deposit Box atau dikenal dengan
istilah safe loket jasa pelayanan ini memberikan layanan penyewaan box atau
kotak pengaman tempat menyimpan surat – surat berharga atau barang – barang
berharga yang disimpan didalam box tersebut aman dari pencurian dan kebakaran
kepada nasabah penyewaa box deikenakan biaya sewa yang besarnya tergantung dari
ukuran box serta jangka waktu penyewaan.
e.
Bank note Merupakan jasa valuta asing. Dalam
jual beli Notes Bank menggunakan kurs (nilai tukar Rupiah dengan mata uang
Asing).
f.
Bank Card
Bank Card atau lebih
populer dengan sebutan kartu kredit atau uang plastik. kartu ini dapat
dibelanjakan diberbagai tempat belanja atau hiburan.
g.
Travellers Cheque Merupakan
cek perjalanan yang bisa digunakan oleh turis atau wisatawan. Cek wisata dapat
digunakansebagai alat pembayaran diberbagai tempat pembelanjaan atau tempat
hiburan. Cek wisata ini juga dapat digunakan sebagai hadiah untuk relasinya.
h.
Letter of Credit Perjanjian tertulis dari
sebuah bank (Issuing Bank) yang diberikan kepada penjual (beneficiary /
exportir) atas permintaannya dan sesuai dengan intruksi – intruksi dari pembeli
(applicant) untuk melakukan pembayaran yakni, dengan cara membayar, mengakses
atau menegosiasikan wesel sampai jumlah tertentu dalam jangka waktu yang
ditentukan dan atas dokumen – dokumen yang telah disiapkan.
i.
Bank Garansi Adalah satu jasa yang diberikan oleh
bank berupa jaminan pembayaran sejumlah uang tertentu yang akan diberikan
kepada pihak jaminan, hanya apabiila pihak yang dijamin melakukan cidera janji.
3. Jelaskan dengan lengkap dan jelas mengenai ,a.
Simpanan Girob.
Simpanan Tabunganc.
Simpanan DepositoJawab
:
a. Simpanan Giro suatu istilah perbankan untuk suatu cara pembayaran yang
hampir merupakan kebalikan dari sistem cek. Suatu cek diberikan kepada pihak
penerima pembayaran (payee) yang menyimpannya di bank mereka, sedangkan giro
diberikan oleh pihak pembayar (payer) ke banknya, yang selanjutnya akan
mentransfer dana kepada bank pihak penerima, langsung ke akun mereka.
b. Simpanan
Tabungan Tabungan adalah produk simpanan di bank yang penyetoran
maupun penarikannya dapat dilakukan kapan saja. Hampir setiap orang merasa
wajib memiliki tabungan di Bank. Tidak hanya di satu bank, tetapi juga di dua
atau tiga bank sekaligus. Kenapa bisa begitu? Jawabannya adalah karena saat ini
tabungan tidak saja digunakan sebagai sarana menyimpan uang saja, tetapi juga
ditambah dengan fasilitas lain yang sebetulnya sudah agak diluar dari maksud
menabung itu sendiri. Contohnya seperti fasilitas debet, fasilitas ATM,
transfer, dan lain sebagainya.
Jadi kalau dilihat, tujuan seseorang dalam menabung di bank bisa dibagi menjadi
dua. Pertama, karena ingin benar-benar menabung untuk bisa mengumpulkan
sejumlah dana tertentu pada masa yang akan datang. Contohnya seperti menabung
untuk bisa membeli kebutuhan tertentu. Kedua, hanya ingin menjadikan tabungan
sebagai rekening penampungan, dan bukan untuk benar-benar menabung. Contohnya
seperti rekening yang uangnya digunakan untuk membayar belanja bulanan. Nah, di
sini fasilitas berupa Kartu ATM dan Kartu Debet baru benar-benar dipakai.
c. Simpanan Deposito
Jadi kalau dilihat, tujuan seseorang dalam menabung di bank bisa dibagi menjadi
dua. Pertama, karena ingin benar-benar menabung untuk bisa mengumpulkan
sejumlah dana tertentu pada masa yang akan datang. Contohnya seperti menabung
untuk bisa membeli kebutuhan tertentu. Kedua, hanya ingin menjadikan tabungan
sebagai rekening penampungan, dan bukan untuk benar-benar menabung. Contohnya
seperti rekening yang uangnya digunakan untuk membayar belanja bulanan. Nah, di
sini fasilitas berupa Kartu ATM dan Kartu Debet baru benar-benar dipakai.
c. Simpanan Deposito sejenis
jasa tabungan yang biasa ditawarkan oleh bank kepada masyarakat. Deposito biasanya memiliki
jangka waktu tertentu di mana uang di dalamnya tidak boleh ditarik nasabah.
Bunga deposito biasanya lebih tinggi daripada bunga tabungan biasa.
4.
Tn.
A bermaksud menyimpan uang dalam deposito on call sejumlah 60 juta rupiah,
tanggal 4 agustus 2010 bunga 2% pm. Deposito on call dicairkan tanggal 22
agustus 2010. Berapa bunga yang diperoleh Tn. A ?Jawab :Bunga
= Nominal deposito x suku bunga x jumlah hari
365 atau 366 (tahun kabisat)
= Rp 60.000.000 x 2 % x 18
365
= Rp 59178,028
Transaksi yang terjadi pada rekening tabungan Tn. A selama agustus 2010
Tanggal Keterangan Jumlah (Rp)
01 Agustus 2010 Saldo 700.000
07 Agustus 2010 Tarik tunai 200.000
12 Agustus 2010 Transfer masuk 600.000
19 Agustus 2010 Setor Kliring 100.000
26 Agustus 2010 Tarik tunai 1.000.000
5.
Tn. A ingin membeli 10 lb sertifikat deposito @ 2 juta rupiah untuk jangka
waktu 6 bulan pembayaran secara tunai. Bunga 12% dan diambil dimuka tunai, Tax
15%. Setelah jatuh tempo seluruh sertifikat depo dicairkan dan seluruh uangnya
dimasukkan ke rekening gironya. Berapa jumlah yang harus di bayar oleh Tn. A ?Jawab:01 Agustus 2010 Saldo 700.000 700.000
07 Agustus 2010 Tarik tunai 200.000 500.000
12 Agustus 2010 Transfer masuk 600.000 1.100.000
19 Agustus 2010 Setor Kliring 100.000 1.200.000
26 Agustus 2010 Tarik tunai 1.000.000 200.000
SALDO HARIAN
1 agustus 2010 = 16% x 6 x Rp 700.000 = 1841,09
365
7 agustus 2010 = 16% x 5 x Rp 500.000 = 1095,89
365
12 agustus 2010 = 16% x 7 x Rp 1.100.000 = 3375,34
365
19 agustus 2010 = 16% x 7 x Rp 1.200.000 = 3682,19
365
26 agustus 2010 = 16% x 6 x Rp 200.000 = 526,02
365 +
10520,53
Pajak 15 % = 1578,08 –
Bunga 8942,45
Saldo = 200.000 +
Saldo akhir = 208.942,45
6. Transaksi yang
terjadi pada rekening tabungan Tn. A selama agustus 2010
Tanggal |
Keterangan |
Jumlah (Rp) |
01 Agustus 2010 |
Saldo |
700.000,- |
07 Agustus 2010 |
Tarik tunai |
200.000,- |
12 Agustus 2010 |
Transfer masuk |
600.000,- |
19 Agustus 2010 |
Setor kliring |
100.000,- |
26 Agustus 2010 |
Tarik tunai |
1.000.000,- |
Jawab :Tanggal Jumlah hari mengendap Keterangan Jumlah (Rp) Saldo 01 Agustus 2010 6 Saldo 700.000 700.000 07 Agustus 2010 5 Tarik tunai 200.000 500.000 12 Agustus 2010 7 Transfer masuk 600.000 1.100.000 19 Agustus 2010 7 Setor Kliring 100.000 1.200.000 26 Agustus 2010 6 Tarik tunai 1.000.000 200.000 SALDO HARIAN 1 agustus 2010 = 16% x 6 x Rp 700.000 = 1841,09 365 7 agustus 2010 = 16% x 5 x Rp 500.000 = 1095,89 365 12 agustus 2010 = 16% x 7 x Rp 1.100.000 = 3375,34 365 19 agustus 2010 = 16% x 7 x Rp 1.200.000 = 3682,19 365 26 agustus 2010 = 16% x 6 x Rp 200.000 = 526,02 365 + 10520,53 Pajak 15 % = 1578,08 - Bunga 8942,45 Saldo = 200.000 + Saldo akhir = 208.942,45
Transaksi yang terjadi pada rekening tabungan Tn. A selama agustus 2010
Tanggal Keterangan Jumlah (Rp)
01 Agustus 2010 Saldo 700.000,-
07 Agustus 2010 Tarik tunai 200.000,-
12 Agustus 2010 Transfer masuk 600.000,-
19 Agustus 2010 Setor kliring 100.000,-
26 Agustus 2010 Tarik tunai 1.000.000,-
Berapa jumlah bunga yang diperoleh Tn. A apabila bunga dihitung secara harian dan besarnya bunga 16% pa, tax 15% dan berapa saldo akhir tabungan pada bulan yang bersangkutan.
Cara penghitungan bunga deposito berjangka :
BUNGA = Nominal x tingkat bunga x hari bunga
365
Bunga = 2.000.000 x 12% x 180 hari
365
= 118356.16 (sebelum pajak)
Tax = 118356.16 x 15%
= 17753.424
Jumlah = 118356.16 + 17753.424 = 136,109.584
Transaksi yang terjadi pada rekening tabungan Tn. A selama
agustus 2010
Tanggal Keterangan Jumlah (Rp)
01 Agustus 2010 Saldo
700.000,-
07 Agustus 2010 Tarik tunai 200.000,-
12 Agustus 2010 Transfer masuk
600.000,-
19 Agustus 2010 Setor kliring
100.000,-
26 Agustus 2010 Tarik tunai 1.000.000,-
Berapa jumlah bunga yang diperoleh Tn. A apabila bunga dihitung secara harian
dan besarnya bunga 16% pa, tax 15% dan berapa saldo akhir tabungan pada bulan
yang bersangkutan.
Jawab :
Tax/pajak = [700 ribu x 16% x(100% - 15 %)x26 hari] : 365 hari
= 112000×0,05×26 = 145600 : 365 hari
Pajak yang di dapat Rp. 3.989
Saldo akhir = 700 rbu x 3% x 26 : 365 hari
= 1,495,89041 Referensi : - Buku pengantar manajemen bank umum SOEDIJONO
REKSOPRAJITNO, penerbit: UNIVERSITAS GUNADARMA
- Buku pinter perbankan MARYO SUPRIYANTO, PENERBIT : ANDI PUBLISHER
